Endeksin hesaplanmasında İMKB’de tescil edilmiş en son fiyatlar kullanılır.

Endekste yer alan hisse senetlerinin ağırlıkları TSKB tarafından "Hesaplama Yöntemlerinde" belirtilen şekilde hesaplanmaktadır. Değerlendirme Günü itibariyle her bir şirket için, belirlenen şekilde TSKB tarafından hesaplanan ağırlığı verecek bir Katsayı hesaplanarak Endeks hesaplamalarında kullanılır.

Endeksin hesaplanmasında aşağıdaki formül kullanılır:

Endekste Düzeltme:

Aşağıda sayılan durumlar nedeniyle endeks formülünün payında değişiklik meydana gelmesi halinde; endekslerin bölen değerinde düzeltme yapılarak devamlılık sağlanır.

Endeksin düzeltilmiş bölen değeri aşağıdaki formül ile hesaplanır:

Endeksin bölen değerinde düzeltme yapılmasını gerektiren durumlar ve düzeltmenin yapılma zamanları:

Şirketlerin bildirimlerine dayanılarak endekste düzeltme yapılması gereken faaliyet türleri ile ilgili olarak, ilgili şirketin söz konusu faaliyetin gerçekleşme tarihinden bir önceki iş günü en geç saat 16:30’a kadar (yarım gün ise en geç saat 12:00’a kadar) bildirimini KAP’a iletmiş olması gerekir. Aksi takdirde ilgili düzeltme, bildirimin KAP’a iletildiği günü takip eden ikinci iş günü geçerli olacak şekilde yapılır.

Nakit temettü ödemesi dışındaki bütün düzeltmeler hem fiyat hem de getiri endeksinde yapılır.

a) Nakit temettü ödemesi:

Düzeltme temettü ödemeye başlama tarihinde, net temettü tutarı dikkate alınarak sadece getiri endeksinde yapılır.

b) Rüçhan hakkı kullanılarak nakit karşılığı sermaye artırımı:

i) Hisse senedinin hem en son ağırlıklı ortalama fiyatı, hem de temettü ve bedelsiz hakkı kullanılmış olarak hesaplanan fiyatı rüçhan hakkı kullandırma fiyatından yüksekse:

Düzeltme rüçhan hakkı kullanımı başlama tarihinde geçerli olacak şekilde yapılır.

ii) Hisse senedinin en son ağırlıklı ortalama fiyatı ve/veya temettü ve bedelsiz hakkı kullanılmış olarak hesaplanan fiyatı rüçhan hakkı kullandırma fiyatının altındaysa:

Düzeltme rüçhan hakkı kullanımı ve kalan payların Birincil Piyasa’da satışını müteakip sermaye artırım sürecinin tamamlandığının KAP’a bildirildiği günü takip eden iş günü geçerli olacak şekilde yapılır.

c) Rüçhan hakkı kullanılmayarak nakit karşılığı sermaye artırımı:

Düzeltme satış işleminin bitiş tarihini takip eden iş günü geçerli olacak şekilde yapılır.

d) Endekse yeni hisse alınması:

Düzeltme yeni hissenin endekslere alındığı gün geçerli olacak şekilde yapılır.

e) Endeksten hisse çıkarılması:

Düzeltme hissenin endekslerden çıkarıldığı gün geçerli olacak şekilde yapılır.

f) Fiili dolaşımdaki pay oranının değişmesi:

Düzeltme dönemsel olarak, Ocak, Nisan, Temmuz ve Ekim ayları başında 3’er aylık dönemler için İMKB endeksleriyle paralel olarak yapılır.

Ancak, MKK tarafından haftalık olarak ilan edilen fiili dolaşımdaki pay oranlarındaki değişimler takip edilerek, sermaye artırımı süreci nedeniyle meydana gelenler dışında diğer nedenlerle oluşan değişimlerin büyüklüğüne de bakılır..

Fiili dolaşımdaki pay oranı;

- %50 ve daha küçükse ve oranda 5 puan veya daha fazla bir değişim varsa,

- %50’den daha büyükse ve oranda 10 puan veya daha fazla bir değişim varsa

düzeltme, MKK tarafından yapılan ilanı takip eden ikinci iş günü geçerli olacak şekilde yapılır. Gerekli görülmesi halinde İMKB Başkanlık kararı ile İMKB endekslerinde, MKK tarafından yapılan periyodik ilanı beklemeksizin ve/veya yukarıdaki oranlardan daha düşük olan değişikliklerde de düzeltme yapılabildiğinden ve Endekste İMKB’nin kendi endekslerinde kullandığı fiili dolaşım oranları kullanıldığından, aynı değişiklik TSKB Enerji Endeksinde de yapılır.

g) Şirketlerin birleşmesi:

Düzeltme birleşme nedeniyle ihraç edilen kaydi payların dağıtım tarihinde geçerli olacak şekilde yapılır.

h) Şirketin bölünmesi:

Düzeltme bölünme nedeniyle ihraç edilen kaydi payların dağıtım tarihinde geçerli olacak şekilde yapılır. Endekste kalacak şirketin/şirketlerin, bölünen şirketin en son Katsayılı FDP Piyasa Değerindeki payına/paylarına göre yeni Katsayı/Katsayılar belirlenir. Bölünme sonrası ortaya çıkan şirketlerden Endeks dışında kalacak olanlar için Endeksin bölen değerinde düzeltme yapılacağından, Endeks şirketlerinin ağırlıkları buna göre yeniden oluşur.